雇一个月薪 1 万的员工，公司实际要花多少钱？

核心要点

单位缴费：养老 16% + 医疗约 9.5% + 失业 0.5% + 工伤 0.2%–1.9% + 公积金 5%–12%

月薪 1 万（公积金 7%）：单位月缴约 3,310 元，公司总成本 13,310 元

成本/到手比：约 1.6——员工到手 8,135，公司实花 13,310

缴费基数：按上年度月平均工资，有上下限（社平 60%–300%）

核心答案：月薪 1 万的员工，公司每月还要缴五险一金单位部分约 3,310 元（公积金 7% 档），实际用工成本 13,310 元/月、约 16 万/年——是员工到手工资（约 8,135 元）的 1.64 倍。

公司月用工成本 = 税前工资 + 五险一金单位部分

员工到手 = 税前工资 − 五险一金个人部分 − 个税

两个数字的差就是「雇主成本缺口」，主要来自单位缴费（约 26%–34%）。

公积金 7%、医保单位 9.5%、工伤 0.4%：

同样比例：单位缴费 6,840，公司月成本 26,840；员工到手约 15,760（扣个税 740）。比例 1.70——工资越高，个税占比上升，成本/到手比越大。

若触碰缴费基数上限（如社平 300%），超出部分不再缴费，超高薪者该比例反而回落。

综合经验值：全成本 ≈ 税前工资 × 1.4–1.8（视公积金比例与福利水平）。

用[用工成本计算器](/c/biz/employer-cost)输入工资与公积金比例，公司成本与员工到手一次算清，[税后工资计算器](/c/finance/salary)看员工视角。

常见问题

月薪 1 万的员工公司成本多少？

约 13,000–13,500 元/月（视公积金比例 5%–12% 与行业工伤费率浮动）。构成：税前工资 10,000 + 五险一金单位部分约 3,000–3,500。年成本约 16 万，是员工到手（约 8,135/月）的 1.6 倍。

五险一金单位部分占工资多少？

约 27%–34%：养老 16% + 医疗约 9.5% + 失业 0.5% + 工伤 0.2%–1.9% + 生育约 0.8% + 公积金 5%–12%。其中公积金进员工个人账户可视为员工收入，其余进统筹。

公司可以按最低基数缴社保吗？

不可以。法定基数是员工上年度月平均工资（ bounded by 社平 60%–300%）。按最低基数缴属违法，员工投诉后须补缴差额 + 滞纳金（每日万分之五），工伤待遇差额由企业补足，且影响上市融资尽调。

试用期要不要缴社保？

要。自用工之日起 30 日内必须办理社保登记，试用期包含在劳动合同期限内。「转正后才缴」属违法，员工可投诉追缴，并可依《劳动合同法》第 38 条解除合同要经济补偿。

员工自愿放弃社保的协议有效吗？

无效。社保缴纳是强制性法定义务，不因双方约定免除。签了放弃声明，员工事后仍可投诉，企业照样补缴 + 滞纳金，「放弃换补贴」的补贴也无法追回抵扣。这是中小企业最常见的用工法律雷区。

劳务外包能省社保成本吗？

合规外包可以转移雇主责任（由外包公司承担），但「假外包真用工」会被认定事实劳动关系，补缴 + 赔偿更多。判断标准：是否直接管理、考勤、发指令。长期固定岗位用外包规避社保，风险远大于收益。